年収増えても手取りが減るワケとは？税金と社会保険料の影響を徹底解説

「年収増えても手取りが減るワケとは」について

「年収増えても手取りが減るワケとは」

年収が増えることは、多くの人にとって嬉しいニュースです。しかし、実際には手取りが減ってしまうケースも少なくありません。この矛盾した現象は、税金や社会保険料の負担が増加することによって引き起こされます。特に、給与の増加が一定のラインを超えると、さまざまな控除や税率が変わるため、手取り額に与える影響が大きくなります。この記事では、年収増加にもかかわらず手取りが減る理由を詳しく探り、その対策について考えていきます。

年収とは｜所得・手取りとの違いや手取りの計算方法も解説｜LHH転職エージェント

1. 年収と手取りの基本概念
- 年収とは
- 手取りとは

2. 税金の影響
- 所得税の仕組み
- 住民税の影響
- 税率の変化

3. 社会保険料の負担
- 健康保険料
- 年金保険料
- 雇用保険料

4. 控除や特典の変化
- 基礎控除と配偶者控除
- 扶養控除とその影響

5. 年収アップ時の注意点
- 賢い給与交渉
- 節税対策

6. まとめ
- 年収アップと手取りを両立させるために

1. 年収と手取りの基本概念

年収とは
年収は、1年間に得られる総支給額を指し、給与や賞与を含む全ての収入を合計した金額です。この金額は、税金や社会保険料が差し引かれる前のものであり、源泉徴収票に記載された「支払金額」がこれに該当します。年収の理解は、家計管理や将来の計画を立てる際に非常に重要です[1][4]。

手取りとは
手取りは、年収から税金や社会保険料などが差し引かれた後の実際に手元に残る金額です。具体的には、健康保険料、厚生年金保険料、雇用保険料、所得税、住民税などが控除されます。一般的に、年収の約80%が手取りとして考えられています[1][4][7]。

2. 税金の影響

所得税の仕組み
所得税は、個人の所得に応じて課税される税金であり、超過累進税率が適用されます。つまり、所得が増えるほど高い税率が適用される仕組みです。例えば、195万円以下の所得には5%の税率が適用されますが、900万円を超えると33%になります[5][6]。

住民税の影響
住民税は、居住地に基づいて課税されるもので、基本的には一律10%の税率が適用されます。住民税は所得割と均等割から成り立っており、課税対象となる所得から一定額が控除された後に課税されます[2][8]。

税率の変化
近年では、住民税の税率が統一されるなどの改正が行われています。また、所得税も見直しが進められており、納税者の負担を軽減するための調整措置も講じられています。これらの変化は年収や手取りに直接的な影響を及ぼします[2][5]。

3. 社会保険料の負担

健康保険料
健康保険料は、公的医療保険制度に基づいて徴収されるものであり、通常は給与から天引きされます。企業と従業員が折半して負担するため、実際には給与から一定割合が差し引かれます[3][6]。

年金保険料
厚生年金保険料は、公的年金制度への加入者から徴収されるものであり、こちらも企業と従業員で折半します。年金保険料も給与から自動的に控除されるため、手取り額に影響を与えます[3][6]。

雇用保険料
雇用保険料は失業時の保障を目的としたものであり、この保険料も給与から天引きされます。雇用保険は主に会社員を対象としており、その負担も手取り額を減少させる要因となります[3][6]。

4. 控除や特典の変化

基礎控除と配偶者控除
 基礎控除は全ての納税者に適用される控除であり、その額は年々見直されています。また、配偶者控除は配偶者の所得によって変動し、その影響で課税所得が変わります。これらの控除によって実際に支払うべき税額が軽減されることがあります[5][7]。

扶養控除とその影響
扶養控除は扶養家族を持つ納税者に対して適用される控除であり、その人数によって控除額が増加します。この控除によって課税所得が減少し、結果として支払うべき税金も減少します。しかし、この控除制度にも変更があるため注意が必要です[5][7]。

5. 年収アップ時の注意点

賢い給与交渉
年収を増やすためには賢い給与交渉が不可欠です。ただし、一時的な昇給だけでなく、その後の手取りへの影響も考慮する必要があります。具体的には昇給後にどれだけ手取りが増えるかをシミュレーションすることが重要です[1][4].

節税対策
節税対策を講じることで手取りを増やすことも可能です。例えば、小規模企業共済やiDeCo（個人型確定拠出年金）などへの加入は将来的な資産形成にもつながります。また、自営業の場合は経費計上によって課税所得を減少させることも有効です[1][4].

6. まとめ

年収アップと手取りを両立させるために
年収アップと手取りを両立させるためには、給与交渉や節税対策だけでなく、自身の生活設計や将来計画についてもしっかり考える必要があります。年収増加時にはその影響を冷静に分析し、自分自身に最適な選択肢を見つけ出すことが求められます。理解しておくことでより良い経済状況を築くことができるでしょう。

Citations:
[1] https://jp.lhh.com/knowhow/smart/phase1/annual-income
[2] https://www.city.mitoyo.lg.jp/material/files/group/6/67197348.pdf
[3] https://www.freee.co.jp/kb/kb-payroll/how-to-calculate-social-insurance-premium-deduction-from-salary/
[4] https://doda.jp/guide/money/047.html
[5] https://www.am-one.co.jp/warashibe/article/kakaru-20201030-1.html
[6] https://www.cr.mufg.jp/mycard/knowledge/23032/index.html
[7] https://www.saisoncard.co.jp/credictionary/bussinesscard/article306.html
[8] https://www.city.tsugaru.aomori.jp/soshiki/zaisei/zeimu/kojinshiminzei/zeiseikaisei/3280.html
[9] https://www.obc.co.jp/360/list/post211
[10] https://biz.moneyforward.com/payroll/basic/50743/
[11] https://biz.moneyforward.com/payroll/basic/56370/
[12] https://www.orixbank.co.jp/column/article/187/